Análisis del lavado de activos en conexión con la extinción de dominio en el Distrito Judicial de Cusco, 2024
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Date
2026-06
Authors
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Publisher
Universidad Tecnológica de los Andes
Abstract
Se tuvo como objetivo analizar el lavado de activos en conexión con la extinción de dominio en el Distrito Judicial de Cusco, 2024, orientado a comprender cómo la incorporación de bienes de origen ilícito al patrimonio se vincula con su pérdida mediante el proceso de extinción, así como reconocer la adquisición patrimonial vinculada al delito y la disimulación de titularidad empleada para ocultarlo; el estudio se desarrolló bajo enfoque cualitativo con diseño fenomenológico, utilizando la entrevista como técnica y la guía de entrevista con preguntas abiertas como instrumento, aplicada a fiscales del Distrito Judicial de Cusco, quienes constituyeron la población participante. Los resultados muestran que los fiscales comprenden que el lavado permite introducir bienes ilícitos al patrimonio con apariencia legítima y que la extinción posibilita retirarlos cuando se acredita su origen ilícito; se identificó que la desproporción entre ingresos y bienes, el análisis financiero-registral y el cruce de información institucional permiten reconocer adquisiciones vinculadas al lavado, mientras la interposición de terceros y transferencias sucesivas evidencian ocultamiento patrimonial.
Description
Keywords
lavado de activos, Extinción de dominio, Desproporción patrimonial, Disimulación de titularidad, Pérdida de propiedad